確定申告をしなければいけない理由とは？初心者向けにわかりやすく解説！
毎年2月から3月にかけて話題になる「確定申告」。個人事業主やフリーランスにとってはおなじみの手続きですが、会社員でも確定申告が必要なケースがあります。
そもそも 「なぜ確定申告をしなければならないのか？」 をしっかり理解しておくことが大切です。この記事では、確定申告の目的や義務、メリットについてわかりやすく解説します。
1. 確定申告とは？
確定申告とは、1年間の所得を計算し、それに対する 税金（所得税）を確定させる手続き のことです。会社員の場合、年末調整で税金の精算が行われるため基本的には不要ですが、以下のような場合は確定申告をする必要があります。
✅ 会社員でも副業収入が年間20万円を超えた場合✅ フリーランスや個人事業主として収入がある場合✅ 不動産収入がある場合✅ 株や仮想通貨で利益を得た場合✅ 医療費控除やふるさと納税の寄附金控除を受けたい場合
これらの条件に該当する場合、確定申告をしないと 「脱税」 となり、ペナルティを受けることもあります。
2. 確定申告をしなければいけない理由
確定申告をしないと、次のような問題が発生します。
① 納税の義務があるから
日本では 所得税は自己申告制 になっており、1年間の所得を自分で申告し、税金を納める必要があります。これを怠ると、税務署から 「申告漏れ」や「無申告」として指摘され、追加の税金や罰則」が発生する 可能性があります。
② 追徴課税のリスク
確定申告をしなかった場合、以下のペナルティが発生する可能性があります。
無申告加算税（申告しなかった場合の罰則）
延滞税（納税が遅れた場合の利息）
重加算税（意図的に所得を隠した場合のペナルティ）
例えば、本来納めるべき税金が50万円だったとして、確定申告をしなかった場合、最大 65万円以上の支払いになることも あります。
③ 還付を受ける権利がある
実は、確定申告をすることで 税金が戻ってくる ケースもあります。例えば、以下のような控除を受けることで税金の還付を受けられます。
✅ 医療費控除（年間10万円以上の医療費を払った場合）✅ 住宅ローン控除（住宅ローンを組んだ場合）✅ ふるさと納税の控除（ワンストップ特例を使わなかった場合）
つまり、 確定申告をしないと「払いすぎた税金が戻らない」 というデメリットがあるのです。
3. 確定申告のメリット
確定申告をすることで、以下のようなメリットがあります。
① 節税ができる
青色申告を活用すると、最大 65万円の控除 が受けられたり、経費を計上することで 課税所得を減らせる ため、納税額を抑えることができます。
② 社会的信用が上がる
個人事業主やフリーランスが ローンを組む際 や クレジットカードを作る際 に、確定申告をしていないと収入証明ができず審査に通らないことがあります。確定申告をすることで、 収入を証明できるので住宅ローンや車のローンの審査が通りやすくなる メリットがあります。
③ 老後の年金額が増える可能性
フリーランスの場合、収入を適切に申告して国民年金基金やiDeCo（個人型確定拠出年金）を利用することで、老後の年金額を増やすことができます。
4. 確定申告を簡単にする方法
確定申告は「面倒」「難しい」と思われがちですが、最近は 簡単に申告できる方法 も増えています。
✅ 会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生会計）を活用する✅ スマホやパソコンで「e-Tax」を使ってオンライン申告する✅ 税理士や会計士に依頼する（費用はかかるが手間が省ける）
これらを活用すれば、手間を大幅に削減でき、確定申告がぐっと楽になります。
5. まとめ
確定申告は、 「納税義務を果たす」 だけでなく、 「税金を節約できる」「お金が戻ってくる」 という大きなメリットがあります。
✅ 副業やフリーランス収入がある人は確定申告が必要✅ 確定申告をしないと罰則（追徴課税）のリスクがある✅ 確定申告をすることで節税や還付金のメリットがある
「自分には関係ない」と思っていた方も、ぜひ 自分が確定申告をすべきかどうか を一度チェックしてみましょう！
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